美国买股票没报税吗

美国政府征收个人所得税，是合法的。　　一丶美国个人所得税简介　　1个人所得税是以个人所得为征税对象，并由获取所得的个人交纳的一种税。个人所得税是目前世界上大多数国家普遍征收的一个税种，是国家财政收入的重要来源，并且具有缩小贫富差距，实现社会公平的社会功能。1913年，美国国会通过了个人所得税法，经过了近一个世纪的迅速发展，个人所得税已经从一个次要税种一跃成为联邦财政收入的主要来源。美国联邦政府丶州政府和地方政府都征收个人所得税。　　2什么样的人应该向美国报税？　　美国的永久居民（Permanent Resident），公民(Citizen), 和税务居民（Resident Alien）等需要向美国国税局（IRS）申报相关收入和资产情况。如在2013年12月31日前登陆美国获得绿卡，就需要申报2013年度税收。　　二丶美国绿卡持有人须报税的时间　　每年的4月15日需要完成上一年度的税务表格递交和交付欠税款（2013年度报税的截止日期为2014年4月15日）。如果您的主要工作和居住地点在海外的美国居民，可以延续两个月即6月15日申报。如果来不及申报，需在截止日期前申请延期申报（填好4868表格），延期至当年的10月15日，但仍须在4月15日前缴清欠税款。　　完成报税的方式简介　　1丶登陆国税局网站wwwirsgov下载免费表格自行报税；　　2丶使用报税软件，如Turbo Tax, H&RBlock, TaxAct等；　　3丶请专业会计师/税务师代为报税。　　三丶 绿卡持有人应该以何种身份报税？　　1绿卡持有人如何报税：在美国纳税人的身份分为5种，分别是单身（single）,户长（head of household）, 结婚合报（married-filing jointly），结婚分开报（married-filingseparately）和鳏寡[qualifying widow(er)]。纳税人如果符合多于一种的身份类别，可以选择最少纳税义务的那一类别。　　2报税后一定要缴税吗？　　报税和缴税是两个不同的概念。作为美国的永久居民或公民，报税是一种义务。至于是否要缴税，要视当年的收入和支出抵扣来决定。报税后完全有可能最终不但没缴税还退税。　　四丶 1绿卡持有人是否需要申报海外银行账户？　　如果绿卡持有人所有的海外金融账户在每年的任何一天账户最高总金额超过1万美金，均须在下一年的6月30日前向美国财政部申报FBAR表格（TDF90-221表格)。金融账户的定义包括银行账户（储蓄丶支票丶定存等）及证券账户。　　2申报资产是否会被征税？　　资产本身即便申报也不会被征税的，只有当资产产生个人收入时才会对这部分收入归并到个人名下进行征税，如果有亏损也可以适当抵税。很重要的一点是，在获得绿卡之前的收入和资产所得是不需要向美国纳税的。建议客户在取得绿卡之前详细咨询税务师来做税务规划。　　五丶 对于新移民如何报税？　　问：对于新移民的国内房地产如何报税 ？　　答：如果是自住的房产无需申报。如果有出租或者出售，则作为产生收入的来源而需要申报，在中国已缴纳的个人所得税不需要向美国联邦重复缴纳。如果纳税人在出售的房屋过去5年内住满两年，出售后的增值低于25万美金（单身）或者50万美金（夫妻）无需缴税。　　问：对于新移民，所持有的公司股份是否需要申报？　　答：如果超过10%或者变动超过10%，需要报出当年资产负债表，损益表，和股份市值。如果持有公司股份超过50%，则需要申报公司每年的资产负债表，损益表，股份市值和公司账户信息，但是公司收益并不是个人所得，只有当公司分红后，股东才需要申报该部分收入，从而可能缴税。　　六丶 问：一旦获得美国绿卡，美国将对获得绿卡的人的全球资产（包括中国）进行征税。　　答：首先，这个理解是完全错误的。我们要明白资产和收入的区别。资产是你从过去一直到现在已经获得的财富，收入是你当年的投资收益或工资丶奖金和提成所得。美国的全球征税政策针对的是个人收入，而不是个人资产。举例来说，假定你在国内有2000万人民币的房地产出租，每年获得租金200万人民币。一旦你获得美国绿卡，美国税务局不会要求你为2000万人民币的房地产交税，而只会对你的200万人民币的租金的净收入征税。　　问：一旦获得美国绿卡，所有的国内收入都要交美国税。　　答：美国对从海外获得收入有几种处理方法，如果您是海外的美国税务居民，对于挣得钱不包括金融投资收入，每人有将近9万美金的免税额。例如，夫妇两人都拿绿卡或公民，每人每年从中国获得10万美元的工资收入，那么如果他们分别报税的话，扣除9万美元的免税额，每人每年只需要就1万美元的收入报税。而这一万美金除去各种抵扣，根本就没有税了。　　如果您是以美国居民报海外收入的方式，那么美国跟中国有税务协议，如果在中国已经缴了税了，这部分税可以享受抵扣。不会让您重复缴税。　　七丶 问：一旦获得美国绿卡，绿卡持有人的中国公司也需要交美国税。　　答：美国的全球征税是针对绿卡持有人个人的。如果绿卡持有人拥有中国的股份公司的股份，中国公司产生的利润没有通过分红的形式分配给绿卡持有人，那么绿卡持有人并不需要为其所拥有的中国公司的利润交美国的税。举例来说，如果绿卡持有人拥有的中国公司每年获利1000万人民币，但是绿卡持有人作为股东并没有得到公司分红，那么并不需要为这1000万人民币的中国公司利润交美国的税。如果绿卡持有人是自雇，中国公司产生的利润在中国已经缴过税在美国是可以抵扣的。　　问：美国税务局查税很严，一旦被查到，就有牢狱之灾。　　答：美国税务局查税也是按不同的情况，视情节的严重程度不同而决定。一般情况下，您的税是合理的，查到的概率相对比较低。美国是一个比较人性的国家，如果国税局察觉您是有意欺骗政府，那么会先采取罚款的形式加以处罚，情节严重者可能会面临上法庭。一般情况下，只要对税务局的质疑提出合理的解释，是很容易解决的。　　八丶移民以后，中国的房产要不要在登陆的时候申报？如果不申报，什么时候应该申报？　　答：中国的房产在登陆的时候是不需要申报的。在登陆的时候，不需要申报任何资产。美国只要求个人对每一个会计年度个人所获得的收入进行报税，报税也不等于缴税。申报一些金融资产，不是房产。房产只有对个人产生收益的时候才有可能报税，有以下两种情况可能发生：第一，房子用来出租，产生租金，这个时候需要报税。第二，买卖房子，产生增值收益，这个时候也需要报税。其他情况下，房产是不需要申报的。　　九丶从税务的角度上，在美国买房产，是在拿到绿卡前买好？还是拿到绿卡后买好？为什么？　　答：从税务的角度上讲，在拿到绿卡前买房子，那么买房的主人会成为美国的税务居民，不管您最后有没有拿到绿卡。在税收上其实不一定划算，综合考虑出租的收益就不一样了。那么现在在拿到绿卡之前买房，买的是一个时机。美国的房子已经走出低谷，开始上涨，经济也明显好转。美国是一个市场经济，房市相对国内来说比较稳定，我们能看到稳定增长的一个未来。所以在拿到绿卡之前买房和在拿到绿卡之后买房在收益上会有蛮大的差别。　　十丶对于股票的资产和收入的申报，具体该如何操作？有什么方法可以减少税的缴纳？　　答: 如果您投资于股票市场，在收入申报和资产申报时，您需要提交美国和海外的股票的买卖详细记录，证券公司寄给您的年终报表给您的会计师，不需要提供给美国国税局。这些文件建议保留3年，如果国税局来查可以核实。　　十一丶对于投资于股市的客户，有什么方法可以减少由此可能产生的缴税？　　答: 会计师一般建议客户在登陆之前把有盈利的股票出售，这部分收入由于发生在登陆前，所以无需向美国缴税；对于想继续持有的股票，可以在登陆前先卖出，登陆后再买进，如此操作的结果是股票的成本提高，之后再卖掉，产生的收益是卖出价减去登陆后的买入的成本价；对于亏损的部分还可以抵税。　　十二丶美国国税局如何查账？　　答：美国国税局查账一般情况下采取以下三种方式：　　1随机选取和计算机筛选：有时候美国国税局会根据计算机统计程序，来选取申报书。　　2文件对比：当所得来源的资料不一致，如：公司送上去的工资单信息跟个人送上去的工资单信息对不上，那么这样的税表会被挑出来进行审核。　　3关系人衍生调查：如果纳税人有收益或交易的往来的对象被抽查。例如：生意上的伙伴，个人公司等被查，那么纳税人也有可能被一起抽查。　　被查账并不一定表示您的税表一定有问题。　　十三丶如果接到美国国税局的通知，应该如何处理？　　答：接到国税局的通知，先不要惊慌，跟会计师联系。首先要搞清楚，接到通知的原因，国税局说的这个事情跟实际是否相符，如果国税局搞错了，我们拿证据跟他解释，就能解决。如果国税局没有搞错，看一下建议调整金额，响应截止日，和税务年度。如果差额只有一二千美金，报税人也不需要过于紧张，只要再研究一下原因，跟国税局解释清楚即可。　　十四丶国税局查账有什么规律吗？　　答：美国对不同收入群体，稽查的概率是不一样的。IRS 对高收入群体查得比较多一些，在2010年年收入超过1，000万美元以上的纳税人，受到稽查的比率高达184%。而收入所得在75，000 到100，000 美元之间的稽查比率最低，只有064%。美国人是怎么报税和缴税的？和国内有哪些不同？拜托各位大神　　美国的税务制度中，有一条原则是注重个人主动自愿的申报，即政府事先并不查收入而确定该缴多少税。虽然大多数美国人都能按规定纳税，但税务总局也会抽查纳税人的申报是否符合实际，一旦查出申报不实，当事人就会受到重罚。　　个人须缴纳的税。就个人来说，要交税的主要有联邦个人所得税，所在州的个人所得税，所在地（社）区的财产税，社会保险税和资本利得税（如果投资盈利的话）。　　报税和缴税过程：　　每年4月15日是美国报税的“截止日”，以前一到报税截止日，就有很多人在邮局排队邮寄资料，不过现在绝大多数的人在网上报税。 报税的时候，夫妻可以单独报税，也可以按家庭报税。如果家庭有孩子，按照人均已经其他负担，还可以减免。 以一个平均年收入为5万美元左右的家庭来算。如果一对夫妇没有孩子，其中一人收入3万美元，代扣3000美元（10%），另一人收入2万美元，代扣2000美元（10%）。 那么他们2010年报税计算为（美元）：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（2人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×2）＝31300。按照美国国税局的计算，那么他们要纳税3835美元，已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，年度退税1165美元。 如果有两个未成年的孩子，那么就变成：全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（4人）＝应纳税收入，即50000－11400－（3650×4）＝24000。他们只需缴税2766美元，最终年度退税2234美元。 另外，如果这两个孩子都不足16岁，那么抚养他们的父母（监护人）还可以获得儿童抵税金额，每个儿童最高可达1000美元。按照美国实行的给参加工作人员免税的新政策，今年这对夫妇还能免税800美元，所以，他们原来代扣的5000美元不仅都退了，联邦政府还要额外多给他们34美元。　　 联邦个人所得税是渐进制，收入越高，税单就一档一档地加上去。具体税单年年都在变化，例如目前小布什政府正在实施个人所得税的减免措施。最高税率名义上达40%左右，但美国的富人都有办法来逃避。其中最突出的就是把收入转到海外，尤其是那些“避税天堂”的地方。有人估计实际纳税率不超过收入的30%。美国的穷人交税很少，或者不交税，因为没有钱。税赋的负担主要落在中产阶级头上，而且有不断增加的趋势，其中大部分人或家庭的实际税率大约在20%左右。美国新移民报税指南介绍1、根据个人所得税法及其有关法律、法规的规定，在中国没有住所的个人取得的工资、薪金所得，应当按照其连续或者累计居住期限的长短确定是否缴纳个人所得税。在中国工作（以下简称“居留和工作期间”）。2。在一个纳税年度内，个人在税收协定规定的期限内生活、工作不超过90日或者183日的，免征境外用人单位支付的不由境内用人单位负担的工资、薪金的个人所得税申报缴纳。3、境内企业或者个人用人单位支付或者境内机构承担的工资、薪金，应当申报缴纳个人所得税。境外工资、薪金，不征收个人所得税。4、在一个纳税年度内，个人在税收协定规定的期限内生活、工作90日以上或者183日以上，但不超过1年的，无论是境外用人单位支付的工资、薪金，还是境外机构支付的工资、薪金，都应当申报缴纳个人所得税。对来自境外的工资、薪金，不征收个人所得税。5、居住、工作满一年不满五年的个人，无论是境外用人单位支付的工资、薪金，还是境外机构支付的工资、薪金，都应当申报缴纳个人所得税。6、境内企业或者境外用人单位支付的工资、薪金，应当申报缴纳个人所得税。境内企业和境外用人单位未支付的工资、薪金，免征个人所得税。7、居住、工作满5年的个人，从中国境内申报缴纳工资、薪金所得税，从中国境外申报缴纳工资、薪金所得税。扩展资料：纳税申报的有关规定第二十五条纳税人必须按照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规规定确定的纳税申报期限和内容，如实申报纳税。税务机关根据实际需要需要提供的财务会计报表和其他税务资料。扣缴义务人必须根据实际需要，按照法律、行政法规规定的申报期限和内容或者税务机关依照法律、行政法规的规定执行。第二十六条纳税人、扣缴义务人可以直接到税务机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款的报告，也可以按照规定通过邮件、数据电文或者其他方式办理上述报送。第二十七条纳税人、扣缴义务人不能按期办理纳税申报或者报送代扣代收税款报告的，经税务机关批准，可以延期办理纳税申报。经批准延期申报或者报送前款所列项目的，应当按照上期实际缴纳的税款或者纳税期内税务机关核定的税额预缴税款，并在批准的延期内办理纳税结算。参考资料：----中华人民共和国税收征收管理法移民美国：国内财产要报税吗 #美国移民# 导语新移民刚到美国即使无薪资所得或收入较低，也需报税。每年4月15日之前需申报上一年的税，可以自己申报，也可以由专业会计人士协助申报。以下是 考 网整理的美国新移民报税指南，欢迎阅读！ 篇一美国新移民报税指南 每年及时向美国国税局报税，是绿卡持有人保持身份的必要条件，也是愿意在美国长期定居的证据。 　1、美国税收背景 　美国有个理念，”税收和死亡是任何人也逃避不了的”，因为美国人认为税收是再正常不过的经济现象。故意不按时缴税会令人身败名裂。在这种背景条件下，涉税中介服务非常发达。报税也是个技术活，专业的律师会计师都有收费服务帮助富人申报。也有律师会计师会做志愿者，免费为穷人提供服务。 　2、报税身份 　到年度终了后，纳税人可以以三种身份申报：单身、户主、已婚联合申报。报税人可以自由选择导致最低赋税的报税身份来申报所得税。领取工薪的纳税人，实行雇主预扣代缴制度。美国在设计税制时是很讲究很周密的，既可以避免因婚姻惩罚造成的假离婚，也可以避免婚姻激励造成的假结婚。 　3、报税种类 　美国税务报表种类有两种：标准扣除额和列举扣除额。纳税人可以自由选择。美国移民标准扣除额适用于收入来源比较单一，或无收入、无财产的纳税人，如学生。而大多数纳税人，都会选择列举扣除额，因为可以从总收入中扣除的项目和金额较多。 　根据美国的税务制度，需要报税的人有三种：美国公民、绿卡持有者、税务居民。那投资移民美国后，其在国内原有的现金、股票等资产是否需要报税简单来说，投资者要避免成为税务居民，一年中在美国居住的时间就不要超过120天。美国投资移民没有移民监，所以这样的避税方式是可行的。没有成为税务居民，基本上就不需报税。如果投资者已经成了绿卡持有者，但在美国本土无收入，那么投资者在美国领土以外的全球所得是不需报税的。 　 篇二美国移民的方式 　1、美国EB-1A移民 　无行业限制、无语言要求、无学历要求、无年龄要求、无需雇主担保、无需资金投入，一步到位可拿永久绿卡。 　只要你在科学、艺术、教育、商业、体育等领域取得过高成就，能证明在所属领域所作出的突出贡献，表明自己是各行各业受人尊重的人才，有着非常卓越的专业能力，在比较大的范围内处于专业的领头地位，即可立即申请。 　当然，怎么证明自己符合要求，这个项目对文案的操作有很高的要求，权威人士推荐信、奖项获得等方面也都有技巧可循。这也正是在美加移民办理上经验丰富的永铭国际的优势所在。 　2、跨国高管移民EB-1C 　无行业限制、无语言要求、无学历要求、无年龄要求、无需雇主担保，一步到位可拿永久绿卡。 　只要你过去3年在中国公司担任高管至少1年以上，公司年营业额和雇员人数能够满足一定要求，且能够做出决策在美国收购或设立公司，正常运营，即可立即申请。 　需要提醒的是，该项目对申请人并没有确定的投资要求，申请人收购或设立美国公司所用资金可自行决定。客观来说，申请人用于移民美国的资金，始终位于申请者本人及其公司名下。 　　 篇三美国移民的热门城市 　一、纽约 　目前是在美华人最多的城市。各种华人聚集区都是有名的人气之地，如果你置身唐人街、法拉盛等地，那里菜场、小摊、按摩足疗店云集，可能一时都体会不到自己身在美国。当然，纽约作为国际化大都市可能更吸引人，拥有无数地标建筑、购物天堂、高等教育发达等是人们给于纽约的各种标签。 　二、洛杉矶 　洛杉矶是仅次于纽约的大城市，华人占总人口比例大，受到的限制也比较小，还有很多华人社区，说汉语的人也多，找中餐馆吃饭也相当方便。 　而且经济发达，是美国石油化工、海洋、航天工业和电子业的基地，仅次于纽约的金融中心，就业机会是少不了的。 　三、旧金山 　旧金山80万人口中，20%是华人，这在美国城市人口中华人比例，在旧金山湾区景色秀丽，每一区都代表这个文化多元的城市的另一个面向，还有就是旧金山的唐人街规模很大，使得华人在这个地区政治、经济和社会生活中的作用越来越大。 　四、西雅图 　西雅图是华盛顿商业和文化的首府，是美国太平洋西北区的城市，距离温哥华只有两百多公里，当地居民的生活非常悠闲。 　五、休斯敦 　休斯敦官方绰号为“太空城”，因为它是林顿·约翰逊太空中心的所在地，任务监控中心也设在这里。是一个拥有多重文化的城市，许多外来移民的社区在此发展。 美国报税有多麻烦呢？为什么？移民美国在中国的财产，没有申报的财产是不需要向美国交税的，而申报后的财产，只要没有增值，也是不需要交税的。去的时候，可以不需要全上报财产。相关具体情况参考如下：一、美国税收基本政策美国是有着完善税收制度的发达国家，美国联邦税法规定，任何一个美国公民、合法居民、拥有社会安全保障卡号的暂住居民，都要申报纳税。根据美国国家税务局发布的《海外账户纳税法案》实施细则，美国公民和绿卡持有者的海外资产超过5万美元，都需要向美国税务局申报，否则将会面临高达1万美元的罚款。若在国税局通告后仍未缴纳，罚款将升至5万美元。美国要求申报的海外资产，并不是总资产，而是特定的金融资产，比如直接投资所得、间接投资所得、经营所得、财产资本利得等，不动产则不在申报之列，中国籍的绿卡持有者不必担心国内房产需向美国交税的问题二、履行缴税义务移民美国有一套非常严谨的流程，申请人在获得美国移民签证后，需要在180天内入境美国报到，而登陆美国之日，新移民才开始履行向美国政府申报财产的义务，在成为美国永久居民之前所有的海外非增值资产都不需要向美国政府交税，只有登陆后已经实现的增值收入，才需要向美国政府申报并依法纳税。因此要保存好自己的收入和资产的各种来源证明文件，为了避免误征或罚款，应尽量保证财产来源证明的准确性。例如，申请人移民前在中国有1000万美元资产，移民后他再没有赚钱，原来的资产也没有产生任何的收益，则他在移民后是不需要交税的，简单来说，登陆美国之前，不管你在中国拥有多少资产，只要它们在你移民后不再增值，那它就跟美国政府无关。这个规则是进行纳税筹划的关键三、中美两国无双重征税 海外收入有免税额长期在海外工作或做生意的净收入都有免税额，叫“海外收入抵税额”。例如，美国2011年抵税金额大概是9万美元左右，若是夫妇一同在海外居住和工作，则两人每年共有超过18万美元的海外税收免缴联邦收入税。中美早已实现避免双重征税的协定。在中国已缴了税，在美国就不需重复缴税了。举例，中国企业所得税为20-25%，再分红给个人20%，累计近 40%，美国不同州个人所得税税率约15-20%，那在中国缴的税就可以抵消美国要缴的部分。另外，购房投资等盈利收益在中国按20%税率，而投资收益在美国仅为15%税率，那么在中国缴的同样抵消美国要缴的部分年度申报制度将税务申报负担转移到了个人头上。在中国，公司还需要会计师在税上动一点脑筋，个人好像从来不需要操心税的问题，大家都是所谓扣除五险一金税后工资，公司都代办了。但在美国，绝对不会有公司会计帮你操办报税这个事情，福利最好的公司可能会雇佣四大为新员工报一到两年税，但是这些服务也大多外包，到员工结婚买房炒股了，就要自己动手或者雇佣会计师了。对于大多数普通人来说，报税软件就足够了，软件使用起来也比较人性。但是任何可能出现的非常规的情况，报税软件都很难解决。所以对于拥有了一定财富的人群，和刚来美国开始工作的F1，OPT新人，这两块是报税软件难以解决。美国的税法系统真的很复杂。美国的税法系统，经过数十年的发展，多次改革，每年几百次的打补丁，再加上各种case law的助攻，已经形成了一套非常庞大完善的体系。在进入税务学习前，我从来没有想过，一个会计师，一辈子可能也就精通一个领域的一小块，已经足够过上幸福的生活。美国的税务领域粗略可以分为个人，公司，合伙，国际，外派，州，联邦等等，而服务的内容又包括估值，诉讼，筹划，合规等等。利益集团的阻挠正如楼上某个用户所说，TurboTax，哪怕属于一个税务公司集团，它的游说力量有多强，真的很难说。真正的利益集团其实是一些有钱人和大公司。他们做房地产，所以房地产开发相关税法非常复杂；他们搞慈善，所以慈善抵法规里有一些极其神奇的完全不合理的抵扣；他们搞油气开发，所以很多章节里都给油气开发公司特殊对待。这些成规模的有钱人或大公司形成的或松散或紧密的集团，才是美国税法迟迟不能简化的重要原因之一。当然，还有一个主要原因是，为了能够最大化社会公平，美国极其个人化的申报和多元的抵扣项目，直到现在仍然证明是对经济有利的一个推动因素，再加上已经形成了一个成熟规范的行业，所以短时间要简化，一是可能导致系统性崩盘，二是行业也不答应。